Как получить налоговый вычет: виды, сроки и как подать

Получение налогового вычета – это актуальный способ не только снизить налоговую нагрузку, но и пополнить свой бюджет. Каждый налогоплательщик может воспользоваться этим методом, но, как показывает практика – люди часто отказываются от них. Как правило, это аргументируется тем, что процесс сложный, долгий, а итоговая сумма не стоит того, чтобы тратить свое время.

Но на самом деле сейчас, чтобы вернуть налоговый вычет, не нужно даже выходить из дома! Все доступно онлайн – на сайте ФНС России. Нужно лишь зайти в кабинет налогоплательщика и заполнить необходимую форму.

Виды налоговых вычетов

В нашей стране действует налог на доходы физических лиц (НДФЛ) именно его уплачивает ваш работодатель. Именно с этой суммы вы можете вернуть средства, если обратитесь за налоговым вычетом.

Все налоговые вычеты делятся на несколько групп:

• Стандартные. К ним относят вычет для некоторых льготных категорий граждан. Например, вычет на ребенка – здесь размер вычета зависит количества детей).
• Социальные. В эту категорию входят расходы на благотворительность, образование, медицинские услуги (в том числе страхование) и медикаменты, а также негосударственное и добровольное пенсионное страхование, уплату дополнительных взносов на накопительную пенсию, добровольное страхование жизни, физкультурно-оздоровительные услуги.
• Имущественные. Под ними подразумевают вычет на покупку недвижимого имущества (по льготной программе, в том числе с использованием ипотеки), продажи доли в уставном капитале организации, уступку права по договору участия в долевом строительстве, а также при изъятии имущества для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости.
• Инвестиционные. Данный вычет можно получить при осуществлении операций с ценными бумагами, внесении личных денежных средств на свой индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).
• Вычеты на долгосрочные сбережения. Они предусмотрены на сумму сберегательных взносов, на сумму внесенных денег на ИИС, а также сумму дохода, полученного от операций на таком ИИС. 

Сроки подачи заявления на налоговый вычет

По закону вы можете получить налоговый вычет в течение 3 лет по окончании налогового периода (то есть календарного года), в котором вами были осуществлены расходы по соответствующим категориям. Также для пенсионеров в отношении имущественных налоговых вычетов по приобретению жилья этот срок продлевается до 4 лет.

Как подать заявление на налоговый вычет

Есть несколько способов, как подать заявление на налоговый вычет. Традиционные способы заключаются в личном посещении соответствующих организаций – отделения Федеральной налоговой службы России (ФНС) по месту регистрации или Многофункционального центра предоставления государственных или муниципальных услуг (МФЦ). Этот вариант подходит для тех, кто привык задавать вопросы в личном общении. 

Но современный способ подачи заявления сэкономит гораздо больше времени! Заявку и документы можно подать онлайн – через сайт или приложение «Госуслуги» или через кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru. Тогда вам не придется стоять в очередях и подстраивать свой график под режим работы конкретной организации.

Независимо от того, каким способом вы подадите заявление: на его рассмотрение уходит до четырех месяцев.

Документы, необходимые для получения налогового вычета

Чтобы получить вычет, необходимо подготовить соответствующий пакет документов, в который входят:

• ИНН и копия паспорта (основная страница и страница с регистрацией).
• Форма 2-НДФЛ, которую нужно запросить у работодателя за каждый календарный год, за который вы планируете получить возврат налога. 
• Декларация 3-НДФЛ. Необходимо предоставить оригинал документа, а попросить налогового инспектора поставить отметку о приеме документа. 
• Копии документов, подтверждающих ваше право на получение налогового вычета (в каждом случае индивидуально, например при получении вычета за образование, вам потребуется предоставить договор об оказании образовательных услуг (причем организации должна иметь соответствующую аккредитацию), а также чеки оплаты данных услуг).

Пошаговая инструкция по подаче заявления

Первым делом собираем все необходимые документы, при необходимости можно позвонить в справочную службу органа, через который вы планируете подавать документы. Если вы решили подавать заявление офлайн, то отправляетесь в соответствующий центра. При необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ, её нужно заполнить предварительно.

Особенности подачи заявления через интернет

Если вы планируете получить налоговый вычет онлайн – зайдите в личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или сайте/приложении «Госуслуг». Далее следуйте инструкции, представленной на сайте (там максимально подробно описаны все необходимые действия). 

Советы по ускорению процесса получения вычета

На самом деле повлиять на скорость процесса получения налогового вычета очень сложно. Ведь все зависит от загруженности специалистов налоговой службы – в каждом регионе у них разный уровень загрузки, который может отличаться в зависимости от сезона и конкретной ситуации.

Но все же быстрее всего получают налоговый вычет именно те, кто обратились онлайн – через личный кабинет сайта ФНС или «Госуслуг». Это связано с тем, что здесь происходит автоматический перенос данных сведений о доходах физлица, что позволяет быстрее обнаружить ошибки и своевременно уведомить о них налогоплательщика. К тому же при подаче заявления, если инспектору не придется направлять уведомление об ошибках обычной почтой – все уведомления будут онлайн.

Еще один способ быстрее получить вычет довольно очевиден – заявление должно быть правильно заполнено, а все сведения поданы своевременно.

Итог

Как вы уже убедились, процесс получения налогового вычета довольно простой. Главное, все правильно оформить, а затем запастись терпением и ждать ответа от налоговой службы.